CỘNG HOÀ XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM

Độc lập – Tự do – Hạnh phúc

-------o0o--------

 

ĐOÀN LUẬT SƯ THÀNH PHỐ CẦN THƠ

VĂN PHÒNG LUẬT SƯ VẠN LÝ

58C Hùng Vương – Phường Thới Bình.

Quận Ninh Kiều – TP Cần Thơ.

ĐT: (0710) 3822490 – DĐ: 0913.870099

Website: www. vanly.com.vn

--------------------------------------------------------------------------------------------------

Cần Thơ, ngày 14 tháng 10 năm 2014.

 

ĐỀ NGHỊ XEM XÉT LẠI VIỆC KHỞI TỐ BỊ CAN

ĐỐI VỚI BÀ NGUYỄN THỊ KIM HUẾ VỀ TỘI

“THIẾU TRÁCH NHIỆM GÂY HẬU QUẢ NGHIÊM TRỌNG”

 

Kính gửi:      - THỦ TRƯỞNG CƠ QUAN CẢNH SÁT ĐIỀU TRA CÔNG AN

                                                                                    TỈNH QUẢNG BÌNH.

                  - VIỆN TRƯỞNG VIỆN KIỂM SÁT NHÂN DÂN TỈNH QUẢNG BÌNH.

                  - PHÒNG CẢNH SÁT ĐIỀU TRA TỘI PHẠM KINH TẾ VÀ CHỨC VỤ

                                                                         CÔNG AN TỈNH QUẢNG BÌNH.

                 - PHÒNG 1 VIỆN KIỂM SÁT NHÂN DÂN TỈNH QUẢNG BÌNH.

 

Tôi: Nguyễn Trường Thành – Trưởng Văn phòng luật sư Vạn Lý, Đoàn luật sư TP.Cần Thơ là người bào chữa theo yêu cầu của bị can Nguyễn Thị Kim Huế, trong vụ án “Cố ý làm trái nguyên tắc quản lý kinh tế gây hậu quả nghiêm trọng” xảy ra tại Trường đại học Quảng Bình hiện Phòng cảnh sát điều tra tội phạm kinh tế và chức vụ Công an tỉnh Quảng Bình thụ lý điều tra (PC46).

- Sau khi nghiên cứu các tài liệu liên quan đến vụ án.

- Sau khi trao đổi với bị can Nguyễn Thị Kim Huế.

- Căn cứ Điều 58 Bộ luật tố tụng hình sự.

Tôi có bản kiến nghị này gửi cơ quan cảnh sát điều tra Công an tỉnh Quảng Bình, VKSND tỉnh Quảng Bình xem xét lại việc khởi tố bị can đối với bà Nguyễn Thị Kim Huế về tội “Thiếu trách nhiệm gây hậu quả nghiêm trọng” theo Điều 285 Bộ luật hình sự.

I/ VỀ NỘI DUNG VỤ ÁN.

Nguyễn Thị Kim Huế là Phó Phòng phụ trách phòng KHTC của Trường đại học Quảng Bình, vào năm 2009 đã tiến hành chủ trì kiểm tra tiền quỹ do Hoàng Thị Hà thủ quỹ Trường đại học Quảng Bình quản lý. Qua quá trình kiểm tra phát hiện Hoàng Thị Hà thiếu tiền quỹ tiền mặt 248.422.787đ trong đó có nguồn sự nghiệp là 209.367.787đ  Nguyễn Thị Kim Huế đã chủ động báo cho Trường đại học Quảng Bình biết, Hiệu trưởng Trường đại học Quảng Bình có văn bản báo cáo Giám đốc Công an tỉnh Quảng Bình. Trên cơ sở đó cơ quan cảnh sát điều tra Công an tỉnh Quảng Bình (PC46) khởi tố vụ án và khởi tố bị can đối với Hoàng Thị Hà về tội “Thiếu trách nhiệm gây thiệt hại nghiêm trọng tài sản nhà nước” theo khoản 2 Điều 144 Bộ luật hình sự.

Tòa án nhân dân TP.Đồng Hới đã xét xử sơ thẩm bản án sô 83/2011/HSST ngày 29/09/2011 tuyên Hoàng Thị Hà 18 tháng tù giam.

Tòa án nhân dân tỉnh Quảng Bình xét xử phúc thẩm án số 09/2011/HSPT ngày 22/02/2012 Tòa án tỉnh Quảng Bình tuyên sửa án sơ thẩm xử phạt Hoàng Thị Hà 18 tháng tù cho hưởng án treo.

- Ngày 17/10/2012 Viện trưởng VKSND tối cao ban hành kháng nghị số 21/QĐ-VKSTC-V3 kháng nghị bản án phúc thẩm của Tòa án tỉnh Quảng Bình.

- Ngày 27/09/2013 Tòa hình sự TAND tối cao xét xử giám đốc thẩm ban hành quyết định giám đốc thẩm số 26/2013/HS-GĐT chấp nhận kháng nghị của Viện trưởng VKSND tối cao hủy 2 bản án gồm (Bản án sơ thẩm của Tòa án TP.Đồng Hới và bản án phúc thẩm của Tòa án tỉnh Quảng Bình) giao hồ sơ về để tiến hành điều tra xét xử lại.

- Ngày 26/05/2014 cơ quan cảnh sát điều tra Công an tỉnh Quảng Bình (PC46) khởi tố Nguyễn Thị Kim Huế về tội “Cố ý làm trái nguyên tắc quản lý kinh tế  gây hậu quả nghiêm trọng” (Quyết định số 22/QĐ-PC46).

- Ngày 08/09/2014 cơ quan cảnh sát điều tra Công an tỉnh Quảng Bình ban hành quyết định số 05/QĐ-PC46 thay đổi quyết định khởi tố đối với bị can Nguyễn Thị Kim Huế từ tội “Cố ý làm trái nguyên tắc quản lý kinh tế  gây hậu quả nghiêm trọng” theo Điều 165 Bộ luật hình sự sang tội “Thiếu trách nhiệm gây hậu quả nghiêm trọng” tại Điều 285 Bộ luật hình sự.

Qua quá trình điều tra Nguyễn Thị Kim Huế không thừa nhận hành vi phạm tội và có đơn khiếu nại kêu oan.

Hành vi mà cơ quan cảnh sát điều tra quy kết Nguyễn Thị Kim Huế phạm tội “Thiếu trách nhiệm gây hậu quả nghiêm trọng” là:

“Với cương vị kế toán trưởng đã thiếu trách nhiệm trong việc chỉ đạo điều hành, hàng tháng không tiến hành kiểm quỹ theo đúng quy định của nhà nước mà không phát hiện việc thủ quỹ thu chi sai nguyên tắc sai mục đích dẫn đến hậu quả thất thoát lượng tiền 248.422.787đ, trong đó có 209.367.787đ nguồn sự nghiệp và 629.139.000đ tiền thu từ các phòng ban của Trường đại học Quảng Bình”.

II/ Ý KIẾN CỦA LUẬT SƯ.

1/ Về tố tụng: Có dấu hiệu cho thấy quá trình điều tra vụ án của cơ quan cảnh sát điều tra Công an tỉnh Quảng Bình (PC46) vi phạm các quy định của Bộ luật tố tụng hình sự. Cụ thể là:

Thứ nhất: Có dấu hiệu bỏ lọt tội phạm bằng chứng là: Tại quyết định giám đốc thẩm số 26/2013/HS-GĐT ngày 27/09/2013 của Tòa hình sự TAND tối cao đã xác định:

- Ông Nguyễn Huỳnh Phán- Hiệu trưởng đồng thời cũng là chủ tài khoản của Trường đại học Quảng Bình nhưng thiếu trách nhiệm trong việc kiểm tra đôn đốc Phòng kế toán tài chính tiến hành kiểm quỹ hàng tháng, hàng quý, hàng năm dẫn đến hậu quả làm thất thoát một số tiền lớn trong quỹ tiền mặt của nhà Trường. Do đó cần điều tra làm rõ trách nhiệm của ông Nguyễn Huỳnh Phán trong việc để thất thoát tiền của nhà Trường và việc ông Phán mượn tiền từ quỹ của đơn vị sử dụng vào việc gì có đúng quy định không, có chiếm đoạt không?.

- Đối với bà Lê Thị Hoài Thu (Hiệu Phó) bà Thu đã ký nhận 83.000.000đ  tại sổ của thủ quỹ Hoàng Thị Hà ngoài ra có ghi sổ tay nhưng không ký nhận 195.200.000đ và 68.000.000đ theo giấy tạm ứng. Việc bà Thu tham gia chỉ đạo thủ quỹ để ngoài sổ sách tiền thu được để chi phí giao dịch hay không, bà Thu nhận tiền quỹ để chi tiền vào việc gì có đúng không, có chiếm đoạt không? Trách nhiệm của bà Thu trong việc để thất thoát tiền cũng cần được điều tra làm rõ.

Tại kháng nghị số  21/QĐ-VKSTCV3 ngày 17/10/2012 cũng đã kết luận việc không khởi tố ông Nguyễn Huỳnh Phán và bà Lê Thị Hoài Thu (Hiệu Trưởng, Phó Hiệu Trưởng Trường đại học Quảng Bình) là bỏ lọt tội phạm.

Cơ quan cảnh sát điều tra Công an tỉnh Quảng Bình (PC46) đã không coi trọng các kết luận nêu trên, không khởi tố điều tra đối với ông Nguyễn Huỳnh Phán và bà Lê Thị Hoài Thu là bỏ lọt tội phạm, không bảo đảm nguyên tắc công bằng trong hoạt động điều tra.

Thứ hai: Cơ quan cảnh sát điều tra Công an tỉnh Quảng Bình khởi tố vụ án “Cố ý làm trái nguyên tắc quản lý kinh tế gây hậu quả nghiêm trọng” đối với Hoàng Thị Hà và tội “Thiếu trách nhiệm gây hậu quả nghiêm trọng” đối với Nguyễn Thị Kim Huế mà không trưng cầu giám định tài chính kế toán là không có căn cứ pháp lý vững chắc. Do đó cần phải “Trưng cầu giám định tài chính kế toán” để xác định việc thu chi khoản tiền 248.422.787đ và 629.139.000đ khoản nào thu chi đúng, khoản nào thu chi sai việc Trường đại học Quảng Bình chủ trương thu số tiền 629.139.000đ là đúng hay sai, trách nhiệm trong chủ trương thu chi khoản tiền này thuộc về ai?”.

2/ Việc khởi tố bị can đối với bà Nguyễn Thị Kim Huế về tội “Thiếu trách nhiệm gây hậu quả nghiêm trọng” là chưa có căn cứ pháp lý, bởi các lý do sau đây:

Thứ nhất: Bà Nguyễn Thị Kim Huế không phải là kế toán trưởng Trường đại học Quảng Bình đề nghị cơ quan cảnh sát điều tra Công an tỉnh Quảng Bình thu thập tài liệu “Quyết định bổ nhiệm của cơ quan có thẩm quyền bổ nhiệm bà Huế làm “Kế toán trưởng tại Trường đại học Quảng Bình”. Thực tế bà Huế chỉ được bổ nhiệm làm “Phó Phòng phụ trách Phòng KHTC”  là chức vụ quản lý hành chính tại Trường đại học Quảng Bình không phải là “Chức danh chuyên môn kế toán trưởng” không thể nhầm lẫn giữa chức vụ quản lý hành chính và chức danh chuyên môn để quy kết trách nhiệm của bà Huế.

Thứ hai: Cần lưu ý rằng trong vụ án này cơ quan cảnh sát điều tra Công an tỉnh Quảng Bình khởi tố bà Hoàng Thị Hà về tội danh “Cố ý làm trái nguyên tắc quản lý kinh tế gây hậu quả nghiêm trọng”. Trong khi đó bà Hà chỉ là thủ quỹ tại Trường đại học Quảng Bình nên không thể là người ban hành chủ trương “Thu tiền với tổng số tiền 629.139.000đ việc thu chi khoản tiền này do Lãnh đạo nhà Trường quyết định, mặt khác nếu bà Hoàng Thị Hà “Cố ý làm trái gây hậu quả nghiêm trọng” như cơ quan cảnh sát điều tra Công an tỉnh Quảng Bình khởi tố đồng nghĩa với việc “Hậu quả nghiêm trọng” làm thất thoát tiền của Trường đại học Quảng Bình có nguyên nhân trực tiếp từ hành vi “Làm trái của bà Hà” tình tiết “Gây hậu quả nghiêm trọng” đã được sử dụng để xác định tội danh đối với bà Hà. Cơ quan cảnh sát điều tra Công an tỉnh Quảng Bình lại tiếp tục sử dụng để định tội danh “Thiếu trách nhiệm” đối với bà Nguyễn Thị Kim Huế là không bảo đảm tính hợp pháp.

Thứ ba: Vụ án được phát hiện từ việc tiến hành kiểm tra quỹ tiền mặt tại Trường đại học Quảng Bình của bà Nguyễn Thị Kim Huế hay nói cách khác chính bà Huế chứ không ai khác phát hiện hành vi phạm tội của bà Hoàng Thị Hà qua hoạt động kiểm tra, khởi tố bà Huế tức là khởi tố người phát hiện và tố giác tội phạm. Tuy không được bổ nhiệm làm kế toán trưởng nhưng bà Huế đã làm tròn trách nhiệm của người được phân công “Phó Phòng phụ trách phòng KHTC” khi phát hiện thiếu quỹ tiền mặt đã kịp thời báo cáo lãnh đạo Trường đại học Quảng Bình để có biện pháp xử lý thu hồi và thực tế thu hồi được số tiền 209.367.878đ nguồn sự nghiệp do ông Phán, bà Thu và bà Hà, ông Thanh nộp lại.

Thứ tư: Quá trình điều tra đã xác định toàn bộ số tiền thu chi liên quan trực tiếp đến Hiệu trưởng, Hiệu phó và thủ quỹ không có liên quan gì đến bà Huế. Bà Huế cũng không hưởng thụ bất cứ một khoản tiền nào từ khoản tiền nêu trên.

Thứ năm: Tại kháng nghị của VKSND tối cao và quyết định giám đốc thẩm của TAND tối cao cũng chỉ đề nghị làm rõ mức độ sai phạm của bà Nguyễn Thị Kim Huế chứ không có yêu cầu khởi tố truy tố bà Huế như đối với ông Phán, bà Thu.

Tóm lại: Với những căn cứ nêu trên cho thấy với cương vị Phó phòng phụ trách Phòng KHTC (Không phải là kế toán trưởng) và Nguyễn Thị Kim Huế có những thiếu sót nhất định trong vấn đề quản lý hành chính tại Phòng KHTC Trường đại học Quảng Bình. Nhưng đã kịp thời phát hiện, báo cáo hành vi vi phạm pháp luật của thủ quỹ để xử lý, cho nên không cần thiết phải khởi tố truy tố hình sự về tội “Thiếu trách nhiệm gây hậu quả nghiêm trọng” đối vối bà Huế. Nên Luật sư trân trọng đề nghị Thủ trưởng cơ quan cảnh sát điều tra Công an tỉnh Quảng Bình, Viện trưởng VKSND tỉnh Quảng Bình xem xét để đình chỉ điều tra đối với bà Nguyễn Thị Kim Huế.

Trên đây là ý kiến đề nghị của Luật sư, kính mong cơ quan cảnh sát điều tra, VKSND tỉnh Quảng Bình quan tâm.

Trân trọng.

 

Nơi nhận: - Như trên. - Bà Huế. - Lưu HS.

VĂN PHÒNG LUẬT SƯ VẠN LÝ Trưởng Văn Phòng (Đã ký) LS: Nguyễn Trường Thành